Gesetzliche Krankenversicherung berechnen: Beitrag, Zusatzbeitrag und Arbeitgeberanteil planen

Mit dem Rechner planst du deinen Beitrag zur gesetzlichen Krankenversicherung. Grundlage sind deine bestätigten Einnahmen, der Beitragssatz und der Zusatzbeitrag. Allgemeiner Beitrag, Zusatzbeitrag sowie der Anteil von Arbeitgeber oder Träger werden getrennt ausgewiesen.

Status, Zeitraum und Nachweise müssen korrekt sein. Für 2026 gelten unter anderem 14,6 Prozent allgemeiner Beitragssatz, 14,0 Prozent ermäßigter Satz, 2,9 Prozent durchschnittlicher Zusatzbeitrag und 5.812,50 Euro monatliche Beitragsbemessungsgrenze. Prüfe die aktuellen Werte unter Beiträge der gesetzlichen Krankenversicherung (https://www.bundesgesundheitsministerium.de/beitraege/seite). Das Ergebnis ist ein Planwert, kein Statusentscheid oder Bescheid.

Gesetzliche Krankenversicherung richtig berechnen

Welche Angaben du vor dem Start bestätigst

Bevor du loslegst, prüfe deine Angaben anhand aktueller Unterlagen. Dazu gehören:

• Versicherungsstatus, zum Beispiel pflichtversicherter Arbeitnehmer, freiwilliges Mitglied oder Rentner
• beitragspflichtige Einnahmen und deren Zeitraum
• bestätigte Angabe zum Krankengeldanspruch
• allgemeiner oder ermäßigter Beitragssatz
• kassenindividueller Zusatzbeitrag
• Beitragsbemessungsgrenze und gegebenenfalls Mindestbemessungsgrundlage
• bestätigte Beteiligung von Arbeitgeber, Rentenversicherungsträger oder einer anderen Stelle
• Beginn und Ende von Raten, Erstattungen und Korrekturen

Halte dafür deine Entgeltabrechnung, Mitgliedsbescheinigung, deinen Beitragsbescheid oder deine Rentenabrechnung bereit. Der Rechner prüft nicht, ob du pflichtversichert bist, ob eine Einnahme beitragspflichtig ist, ob eine Familienversicherung besteht oder ob dir Krankengeld zusteht. Prüfe auch Beitragssatz, Mindestbemessung, Beitragstragung, Zuschuss und Kassenwahl anhand deiner Unterlagen.

Die gesetzliche Grundregel zur Beitragsbemessung steht in § 223 SGB V (https://www.gesetze-im-internet.de/sgb_5/__223.html). Pflegeversicherung, Statusprüfung und Familienversicherung bleiben vollständig außerhalb der Berechnung. Das Ergebnis ist ausdrücklich ein Krankenversicherungsbeitrag ohne Pflegeversicherung.

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Für 2026 kannst du als Rechengrößen 14,6 Prozent allgemeinen Beitragssatz, 14,0 Prozent ermäßigten Satz, 5.812,50 Euro monatliche Beitragsbemessungsgrenze und 2,9 Prozent durchschnittlichen Zusatzbeitrag verwenden. Diese Werte gelten nicht automatisch für andere Jahre. Der Zusatzbeitrag deiner Krankenkasse kann vom Durchschnitt abweichen.

Die vier Rechenschritte

1. Einnahmen erfassen: Übernimm nur Einnahmen, deren Beitragspflicht du anhand deiner Unterlagen bestätigt hast. Für Arbeitnehmer ist das meist das monatliche beitragspflichtige Bruttoarbeitsentgelt. Bei freiwilligen Mitgliedern und Rentnern können mehrere Einnahmearten relevant sein.

2. Bemessungsgrundlage bilden: Die Bemessungsgrundlage ist der Betrag, auf den die Beitragssätze angewendet werden. Sie entspricht den bestätigten Einnahmen, darf aber die bestätigte Mindest- und Höchstgrenze nicht unter- oder überschreiten.

Bemessungsgrundlage =
bestätigte beitragspflichtige Einnahmen,
begrenzt durch Mindest- und Höchstbemessungsgrundlage

Liegt dein Arbeitsentgelt über der Beitragsbemessungsgrenze, wird nur bis zu dieser Grenze gerechnet. Die Grenze bezieht sich nicht auf dein Nettoeinkommen. Dein Auszahlungsbetrag auf dem Konto wird für die Grundrechnung nicht verwendet.

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3. Beiträge getrennt berechnen:

Allgemeiner oder ermäßigter Beitrag
= Bemessungsgrundlage × Beitragssatz

Zusatzbeitrag
= Bemessungsgrundlage × Zusatzbeitragssatz

Gesamtbeitrag
= allgemeiner oder ermäßigter Beitrag + Zusatzbeitrag

Der allgemeine Beitragssatz beträgt 14,6 Prozent. Der ermäßigte Satz von 14,0 Prozent wird nur verwendet, wenn du ihn anhand deiner Unterlagen bestätigst. Deine Krankengeldwahl wird ebenfalls nur als bestätigte Eingabe übernommen.

4. Tragung aufteilen: Eine hälftige Aufteilung verwendest du nur, wenn sie für deine konkrete Einnahme und deinen Zeitraum bestätigt ist. Bei versicherungspflichtiger Beschäftigung regelt § 249 SGB V grundsätzlich die hälftige Tragung der aus Arbeitsentgelt berechneten Beiträge durch Arbeitnehmer und Arbeitgeber. Das schließt bei dieser Konstellation auch den Zusatzbeitrag ein.

Der Rechner berechnet den Gesamtbeitrag zunächst mit ungerundeten Zwischenwerten. Danach rundet er kaufmännisch auf zwei Nachkommastellen. Untermonatige Zeiträume, Einmalzahlungen, mehrere Zahlstellen und spätere Korrekturen können in einer echten Abrechnung zu abweichenden Beträgen führen.

Vollständig gerechneter Basisfall

Der Basis-Modus eignet sich nur, wenn du den Status als pflichtversicherter Arbeitnehmer bestätigt hast.

Die Bemessungsgrundlage bleibt bei 4.500,00 Euro, weil das Arbeitsentgelt unter der bestätigten Beitragsbemessungsgrenze liegt.

Allgemeiner Beitrag:
4.500,00 € × 14,6 % = 657,00 €

Zusatzbeitrag:
4.500,00 € × 3,2 % = 144,00 €

Gesamtbeitrag:
657,00 € + 144,00 € = 801,00 €

Anteil je Seite:
801,00 € ÷ 2 = 400,50 €

Die 3,2 Prozent sind in diesem Beispiel eine bestätigte Recheneingabe. Vergleiche sie mit dem aktuellen Kassensatz und dem Abrechnungsmonat. Prüfe anschließend Brutto, Krankenkasse, Zusatzbeitrag und Arbeitgeberanteil anhand deiner Entgeltabrechnung und Mitgliedsbescheinigung. Halte Abweichungen mit Monat, Betrag und Quelle fest und wende dich bei Bedarf an deine Krankenkasse, die Personalabrechnung oder fachlichen Rat.

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Expert-Modus für Sonderfälle

Der Expert-Modus erfasst komplexere Fälle. Rechtliche Entscheidungen leitet er nicht selbst ab. Du kannst Pflichtversicherung, freiwillige Versicherung oder Rentenstatus auswählen und anschließend bestätigen. Die Auswahl steuert nur die Eingabemaske.

Einnahmen, Grenzen und Beitragssätze

Erfasse jede Einnahme in einer eigenen Zeile, zum Beispiel:

• Arbeitsentgelt
• gesetzliche Rente
• Betriebsrente oder Versorgungsbezüge
• Arbeitseinkommen
• Kapitalerträge
• Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung

Trage für jede Zeile Betrag, Einheit, Beginn, Ende, Nachweis und den bestätigten Status der Beitragspflicht ein. Kennzeichne die Angabe als vorläufig, endgültig, korrigiert oder erstattet. Bei freiwilligen Mitgliedern können weitere Einnahmearten für die Beitragsplanung relevant sein. Die gesetzliche Grundlage zur Beitragsbemessung freiwilliger Mitglieder ist § 240 SGB V. Der Rechner entscheidet daraus aber nicht, welche Einnahme rechtlich einzubeziehen ist.

Mindest- und Höchstbemessungsgrundlage werden getrennt erfasst. Der Rechner setzt eine Mindestgrenze nicht automatisch voraus. Du bestätigst sie anhand deines Beitragsbescheids oder einer aktuellen Auskunft deiner Krankenkasse.

Beim Zusatzbeitrag wählst du zwischen dem kassenindividuellen Satz und einem gesetzlich einschlägigen durchschnittlichen Zusatzbeitrag. Nach § 242 SGB V ist der Zusatzbeitrag einkommensabhängig. Für 2026 beträgt der bekannt gemachte durchschnittliche Zusatzbeitrag 2,9 Prozent. Der Wert von 2,9 Prozent entspricht daher nicht automatisch dem Satz deiner Krankenkasse.

Speichere Arbeitgeber-, Rentenversicherungsträger- und andere Anteile mit Zahlstelle, Grundlage, Prozent- oder Eurobetrag, Beginn, Ende und Nachweis. Für freiwillige Mitglieder und Rentner muss jede Einnahmeart und jede Trägerbeteiligung sichtbar bestätigt werden. Eine pauschale Halbierung darfst du nicht auf Kapitalerträge, Mieteinnahmen, Versorgungsbezüge oder selbstständige Einnahmen übertragen.

Zwei vollständig gerechnete Expert-Beispiele

Beispiel 1: Arbeitsentgelt über der Beitragsbemessungsgrenze

Bestätigt sind 6.200,00 Euro Arbeitsentgelt, eine Beitragsbemessungsgrenze von 5.812,50 Euro, 14,6 Prozent allgemeiner Beitragssatz, 3,0 Prozent Zusatzbeitrag und hälftige Tragung.

Bemessungsgrundlage:
min(6.200,00 €, 5.812,50 €) = 5.812,50 €

Allgemeiner Beitrag:
5.812,50 € × 14,6 % = 848,625 €

Zusatzbeitrag:
5.812,50 € × 3,0 % = 174,375 €

Gesamtbeitrag:
848,625 € + 174,375 € = 1.023,000 €

Nach Cent-Rundung beträgt der Gesamtbeitrag 1.023,00 Euro. Bei bestätigter hälftiger Tragung entfallen 511,50 Euro auf jede Seite.

Prüfe hier besonders, ob deine Entgeltabrechnung höchstens 5.812,50 Euro als Bemessungsentgelt verwendet und ob der Zusatzbeitrag zum Monat passt.

Beispiel 2: Freiwillig selbstständig mit bestätigter Mindestbemessungsgrundlage

Bestätigt sind eine Mindestbemessungsgrundlage von 1.318,33 Euro, der ermäßigte Satz von 14,0 Prozent, ein Zusatzbeitrag von 2,9 Prozent, kein Krankengeldanspruch und kein Trägeranteil.

Gesamtsatz:
14,0 % + 2,9 % = 16,9 %

Beitrag vor Rundung:
1.318,33 € × 16,9 % = 222,79777 €

Beitrag nach Cent-Rundung:
222,80 €

Die Person trägt den Krankenversicherungsbeitrag vollständig selbst.

Vergleiche Mindestbemessungsgrundlage, Satz und Zusatzbeitrag mit dem aktuellen Beitragsbescheid. Vorläufige Ansätze und spätere Korrekturen speicherst du als eigene Vorgänge.

Listen, Szenarien und Ausgaben

Im Expert-Modus sind fünf getrennte Listen sinnvoll:

• Beitragsliste: Bemessungsgrundlage, Beitragssatz, Zusatzbeitrag, Einzelbeiträge, Gesamtbetrag, Rundung, Korrekturwert und monatlicher Planbetrag
• Einnahmenliste: Einnahmeart, Betrag, Einheit, Zeitraum, Nachweis, bestätigte Beitragspflicht und Zuordnung zu Mindest- oder Höchstgrenzen
• Zahlungsliste: Sollbetrag, Ist-Zahlung, Zahlungsdatum, Zahlstelle, Rate, Erstattung und offene Differenz
• Annahmenliste: Status, Krankengeldangabe, Satz, Zusatzbeitrag, Grenzen, Trägeranteil, Zuschuss und Abrechnungszeitraum
• Quellenliste: Dokumentart, Ausstellungsdatum, Gültigkeitszeitraum, Fundstelle, eingegebener Wert, Prüfstatus und Änderungsdatum

Speichere eine Ausgangsrechnung und rechne mindestens zwei weitere Szenarien vollständig neu. Die Differenzanalyse sollte Bemessungsgrundlage, Gesamtbeitrag sowie Mitglieds-, Arbeitgeber- und Trägeranteile vergleichen.

Die Monatsansicht zeigt tatsächliche Änderungen innerhalb des Jahres. Die Jahresansicht addiert die Monatswerte. Eine Multiplikation mit zwölf ist nur sinnvoll, wenn Bemessungsgrundlage, Satz, Zeitraum und Tragung unverändert bleiben und keine Einmalzahlungen oder Korrekturen auftreten.

CSV- und JSON-Ausgabe sollten lokal auf deinem Gerät möglich sein. Eine Druckansicht enthält Rechenweg, bestätigte Annahmen, offene Prüfhinweise, Quellenstand und Änderungsstand. Beim Zurücksetzen sollte der Rechner zuerst eine lokale Sicherung anbieten. Sozialversicherungsnummern, Kontodaten und vollständige Dokumente sind für die Berechnung nicht erforderlich.

Ergebnis prüfen und einordnen

Das Rechnergebnis ist ein Planwert auf Basis deiner bestätigten Angaben. Es ersetzt keine Entscheidung deiner Krankenkasse, deines Arbeitgebers, des Rentenversicherungsträgers oder einer Behörde. Bei freiwilligen Mitgliedern und Rentnern können verschiedene Einnahmen und Zahlstellen unterschiedliche Regeln für die Beitragstragung auslösen.

Ein häufiger Fehler ist, das Nettoentgelt einzugeben. Verwende stattdessen das bestätigte beitragspflichtige Brutto. Ebenso darfst du den durchschnittlichen Zusatzbeitrag nicht ungeprüft anstelle des Kassensatzes verwenden. Bei einem Einkommen oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze wird nur bis zur Grenze gerechnet. Pflegeversicherung wird nie addiert.

Ein weiterer Fehler ist, die Arbeitgeberbeteiligung pauschal anzunehmen. Die hälftige Tragung gilt nicht automatisch für jede Einnahmeart. Erfasse auch Erstattungen, Raten und Korrekturen getrennt, statt frühere Werte zu überschreiben. Bei untermonatigem Beginn oder Ende, Einmalzahlungen und mehreren Zahlstellen können Cent- oder Zeitabweichungen entstehen.

Gegenargument: Ein Pauschalsatz aus allgemeinem Beitrag plus Durchschnittszusatzbeitrag und anschließender Halbierung ist schnell. Er kann aber den individuellen Kassensatz, Mindest- und Höchstgrenzen, mehrere Einnahmen und unterschiedliche Trägerbeteiligungen übersehen. Für eine erste grobe Orientierung reicht er möglicherweise, für deine Unterlagenprüfung ist die bestätigte Einzelrechnung besser.

Prüfe nach jeder Rechnung konkret:

1. Entgeltabrechnung auf Brutto, Bemessungsgrundlage und Arbeitnehmeranteil
2. Mitgliedsbescheinigung auf die hinterlegte Krankenkasse
3. aktuelle Kassenmitteilung auf den Zusatzbeitrag und seinen Gültigkeitsmonat
4. Beitragsbescheid auf Einnahmen, Mindestbemessung, Satz und Zeitraum
5. Rentenabrechnung auf den Anteil des Rentenversicherungsträgers
6. Abweichungen: Monat, Betrag und Quelle
7. offene Fragen bei Krankenkasse, Arbeitgeber, Rentenversicherung oder fachlichem Rat

Führe die Rechnung möglichst direkt in deinem Browser durch. Gib keine unnötigen Identifikations- oder Kontodaten ein, speichere Exporte geschützt und lösche sensible Dateien nach dem Druck oder Export, sobald du sie nicht mehr brauchst.

Kernaussagen

• Bestätige jede Grundlage: Status, Einnahmen, Beitragssatz, Zusatzbeitrag, Grenzen und Trägeranteile müssen aus aktuellen Unterlagen stammen.
• Nutze beitragspflichtiges Brutto: Die Beitragsbemessungsgrenze begrenzt den Rechenbetrag, nicht dein Nettoentgelt.
• Trenne die Bestandteile: Allgemeiner Beitrag, Zusatzbeitrag, Gesamtbeitrag und Beteiligungen müssen einzeln sichtbar bleiben.
• Übertrage keine Halbierung pauschal: Eine hälftige Tragung gilt nur bei bestätigter Grundlage und nicht automatisch für jede Einnahmeart.
• Dokumentiere Änderungen: Monatswerte, Korrekturen, Erstattungen, Quellenstand und Änderungsstand verhindern schwer nachvollziehbare Abweichungen.

FAQ

Rechnet der Rechner die Pflegeversicherung mit?

Nein. Er berechnet ausschließlich den Beitrag zur gesetzlichen Krankenversicherung einschließlich Zusatzbeitrag. Pflegeversicherung bleibt vollständig außerhalb der Rechnung.

Warum muss ich meinen Versicherungsstatus bestätigen?

Der Status beeinflusst mögliche Einnahmen, Grenzen und Tragungsregeln. Der Rechner darf aber nicht selbst entscheiden, ob du pflichtversichert, freiwillig versichert oder Rentner bist.

Welchen Zusatzbeitrag trage ich ein?

Grundsätzlich den aktuellen kassenindividuellen Zusatzbeitrag deiner Krankenkasse. Den durchschnittlichen Zusatzbeitrag verwendest du nur, wenn er für deine bestätigte Konstellation einschlägig ist.

Warum wird mein gesamtes Einkommen nicht berücksichtigt?

Die Beitragsbemessungsgrenze kann die berücksichtigte Einnahme nach oben begrenzen. Für 2026 beträgt sie monatlich 5.812,50 Euro.

Zahlt der Arbeitgeber immer die Hälfte?

Nein. Bei regulärer versicherungspflichtiger Beschäftigung werden die Beiträge aus Arbeitsentgelt grundsätzlich hälftig getragen. Für andere Einnahmen brauchst du eine eigene bestätigte Tragungsgrundlage.

Warum können freiwillig Versicherte auf mehrere Einnahmen Beiträge zahlen?

Bei freiwilligen Mitgliedern kann die Beitragsbemessung weitere Bestandteile der wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit berücksichtigen. Dazu können je nach bestätigter Grundlage etwa Kapitalerträge oder Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung gehören.

Kann der Rechner meinen Krankengeldanspruch feststellen?

Nein. Du übernimmst lediglich eine bestätigte Angabe aus deinen Unterlagen. Der Rechner leitet daraus keinen Leistungsanspruch ab.

Was, wenn mein Einkommen innerhalb des Jahres wechselt?

Erfasse für jeden Zeitraum eine eigene Einnahmezeile. Nutze die Monatsansicht und addiere anschließend die tatsächlich berechneten Monatswerte in der Jahresansicht.

Warum weicht das Ergebnis um wenige Cent von meiner Abrechnung ab?

Mögliche Gründe sind Rundungszeitpunkte, Teilmonate, Einmalzahlungen, mehrere Zahlstellen oder spätere Korrekturen. Vergleiche deshalb auch Bemessungsgrundlage, Zeitraum, Satz und Tragung.

Ist das Ergebnis ein verbindlicher Beitragsbescheid?

Nein. Es ist ein Planwert auf Basis bestätigter Angaben. Maßgeblich für die konkrete Abrechnung sind die Unterlagen deiner Krankenkasse, deines Arbeitgebers oder des Rentenversicherungsträgers.

Was mache ich bei einer Abweichung?

Markiere Monat, Betrag und Quelle, gleiche die Eingabe mit Entgeltabrechnung, Beitragsbescheid oder Rentenabrechnung ab und frage anschließend je nach Ursache Krankenkasse, Arbeitgeber, Rentenversicherung oder fachlichen Rat.

Welche Rechengrößen gelten für 2026?

Für 2026 gelten in den genannten Beispielen 14,6 Prozent allgemeiner Beitragssatz, 14,0 Prozent ermäßigter Beitragssatz, 5.812,50 Euro monatliche Beitragsbemessungsgrenze und 2,9 Prozent durchschnittlicher Zusatzbeitrag. Prüfe vor jeder tatsächlichen Planung den aktuellen Quellenstand des Bundesgesundheitsministeriums.